Kalkulator VAT
Oblicz kwotę brutto z netto lub wyodrębnij VAT z kwoty brutto. Wszystkie stawki VAT: 23%, 8%, 5%, 0%.
Tryb kalkulacji
Wybierz, co chcesz obliczyć
Stawka VAT
Wybierz odpowiednią stawkę podatku
Wprowadź kwotę
Podaj kwotę netto, a wyliczę kwotę brutto z VAT
Kiedy stosować poszczególne stawki VAT?
23% - Stawka podstawowa
Większość towarów i usług, elektronika, ubrania, usługi profesjonalne
8% - Stawka obniżona
Niektóre produkty żywnościowe, usługi budowlane, transport pasażerski
5% - Stawka obniżona
Podstawowe produkty spożywcze (chleb, mleko, mięso), książki, czasopisma
0% - Zwolnienie z VAT
Eksport towarów, usługi międzynarodowe, niektóre dostawy wewnątrzwspólnotowe
Najczęściej zadawane pytania
Jak obliczyć VAT od kwoty netto?
Aby obliczyć VAT od kwoty netto, pomnóż kwotę netto przez stawkę VAT (w formie dziesiętnej). Przykład: dla kwoty 100 zł netto i stawki 23%, VAT = 100 × 0,23 = 23 zł. Kwota brutto = 100 + 23 = 123 zł. Możesz też użyć wzoru: kwota brutto = kwota netto × (1 + stawka VAT). Kalkulator automatycznie wykonuje te obliczenia za Ciebie.
Jak wyliczyć kwotę netto z kwoty brutto?
Aby wyliczyć kwotę netto z kwoty brutto, podziel kwotę brutto przez (1 + stawka VAT). Przykład: dla kwoty 123 zł brutto i stawki 23%, kwota netto = 123 ÷ 1,23 = 100 zł. VAT = 123 - 100 = 23 zł. To jest tzw. 'odwrócony VAT', często potrzebny przy wystawianiu faktur czy rozliczaniu wydatków firmowych.
Jakie stawki VAT obowiązują w Polsce?
W Polsce obowiązują cztery podstawowe stawki VAT: 23% (stawka podstawowa - większość towarów i usług), 8% (niektóre produkty żywnościowe, usługi budowlane, transport pasażerski), 5% (podstawowe produkty spożywcze jak chleb, mleko, mięso, książki), oraz 0% (eksport towarów, usługi międzynarodowe). Niektóre towary i usługi są zwolnione z VAT (np. usługi medyczne, edukacyjne).
Kiedy stosować stawkę VAT 23%?
Stawka VAT 23% to podstawowa stawka stosowana do większości towarów i usług w Polsce. Obejmuje: elektronikę, ubrania, meble, większość usług profesjonalnych (IT, marketing, doradztwo), usługi budowlane (z wyjątkami), oraz wszystkie towary i usługi nie wymienione w przepisach jako objęte niższymi stawkami. Jeśli nie jesteś pewien, która stawka dotyczy Twojego towaru/usługi, najprawdopodobniej jest to 23%.
Czy muszę płacić VAT jako freelancer?
Jako freelancer (osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą) musisz płacić VAT, jeśli Twoje roczne przychody przekraczają 200 000 zł. Poniżej tego limitu możesz skorzystać ze zwolnienia z VAT. Możesz też dobrowolnie zarejestrować się jako podatnik VAT, co może być korzystne, jeśli Twoi klienci są podatnikami VAT i mogą odliczyć VAT z Twoich faktur.
Jak wystawić fakturę z VAT?
Faktura z VAT powinna zawierać: dane sprzedawcy i nabywcy (z NIP), numer faktury, datę wystawienia i sprzedaży, nazwę towaru/usługi, ilość, cenę netto, stawkę VAT, kwotę VAT oraz kwotę brutto do zapłaty. Użyj kalkulatora VAT, aby prawidłowo obliczyć kwoty netto, VAT i brutto. Faktury możesz wystawiać w programie księgowym lub za pomocą darmowych narzędzi online.
Przewodnik: Jak obliczyć VAT
Jak obliczyć VAT od kwoty netto?
Obliczanie VAT od kwoty netto to podstawowa operacja przy wystawianiu faktur. Aby obliczyć VAT, pomnóż kwotę netto przez stawkę VAT (w formie dziesiętnej). Przykład: dla kwoty 100 zł netto i stawki 23%, VAT = 100 × 0,23 = 23 zł. Kwota brutto = 100 + 23 = 123 zł.
Szybszy sposób: użyj wzoru kwota brutto = kwota netto × (1 + stawka VAT). Dla 100 zł netto i VAT 23%: 100 × 1,23 = 123 zł brutto. Różnica między kwotą brutto a netto to VAT: 123 - 100 = 23 zł. Nasz kalkulator wykonuje te obliczenia automatycznie dla wszystkich stawek VAT.
Jak wyliczyć kwotę netto z kwoty brutto?
Wyodrębnianie kwoty netto z kwoty brutto (tzw. odwrotny VAT) jest potrzebne, gdy masz kwotę końcową i musisz rozdzielić ją na netto i VAT. Wzór: kwota netto = kwota brutto ÷ (1 + stawka VAT). Przykład: dla 123 zł brutto i VAT 23%, kwota netto = 123 ÷ 1,23 = 100 zł.
Po obliczeniu kwoty netto, VAT to różnica: VAT = kwota brutto - kwota netto = 123 - 100 = 23 zł. To bardzo przydatne przy rozliczaniu wydatków firmowych, gdzie masz paragon z kwotą brutto i musisz wyliczyć VAT do odliczenia. Kalkulator wykonuje te obliczenia z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.
Jakie stawki VAT obowiązują w Polsce?
W Polsce obowiązują cztery podstawowe stawki VAT. Stawka 23% to stawka podstawowa stosowana do większości towarów i usług: elektroniki, ubrań, mebli, usług profesjonalnych (IT, marketing, doradztwo), usług budowlanych (z wyjątkami). Jeśli nie jesteś pewien, która stawka dotyczy Twojego towaru lub usługi, najprawdopodobniej jest to 23%.
Stawka 8% obejmuje niektóre produkty żywnościowe, usługi budowlane związane z budownictwem społecznym, transport pasażerski, oraz niektóre usługi kulturalne. Stawka 5% dotyczy podstawowych produktów spożywczych (chleb, mleko, mięso, warzywa, owoce), książek i czasopism specjalistycznych. Stawka 0% stosowana jest głównie przy eksporcie towarów, usługach międzynarodowych i niektórych dostawach wewnątrzwspólnotowych.
Kiedy trzeba płacić VAT?
Jako przedsiębiorca (w tym freelancer) musisz płacić VAT, jeśli Twoje roczne przychody przekraczają 200 000 zł. Poniżej tego limitu możesz skorzystać ze zwolnienia z VAT - wtedy nie dodajesz VAT do swoich cen i nie musisz składać deklaracji VAT.
Możesz też dobrowolnie zarejestrować się jako podatnik VAT, nawet poniżej limitu. To może być korzystne, jeśli Twoi klienci są podatnikami VAT i mogą odliczyć VAT z Twoich faktur, lub jeśli ponosisz duże wydatki na zakupy dla firmy i chcesz odliczać VAT naliczony. Rejestracja jako podatnik VAT wiąże się z obowiązkiem prowadzenia ewidencji VAT i składania comiesięcznych lub kwartalnych deklaracji VAT-7.